העברה בין דורית ונאמנויות

עם ההצלחה באה אחריות. בשלב מסוים, כאשר משפחות צוברות הון רב, הן מתחילות לעסוק לא רק בהווה אלא גם בעתיד: כיצד להעביר את ההון הלאה ולבסס את מעמד המשפחה גם בדורות הבאים.

תחת ניהולו של השותף המייסד עורך הדין צבי קן-תור, ובהתבסס על ניסיונו הרחב, קן-תור ועכו מעניק שרות משפטי דיסקרטי ואישי ביחס לתחומים הבאים:

• העברה בין דורות של עושר משפחתי.
• יצירת וניהול נאמנויות פרטיות.
• תכנון וייצוג אישי של מייסדים ויזום בעיסקאות ביו-טק והייטק.
• יצוג משקיעים זרים בישראל.

אחד הגורמים המרכזיים הגורמים לדילול העושר בדור השני הוא חוסר מיומנות של הדור הצעיר בניהול כספים.  בעיה זו אפשר לפתור על ידי אוריינות פיננסית שיעניק הדור הבוגר לדור הבא בטרם הוא מעביר לניהולו כספים. אולם לא תמיד הדבר אפשרי ולא תמיד הוא מהווה פתרון לבעיה כולה.

דרך מקובלת וראויה כיום, אשר עשויה לסייע בפתרון, היא באמצעות מנגנון של נאמנויות. העברת כסף באמצעות תכנון בין דורי והעברת כספים לחשבון נאמנות לטובת נהנה עשויות לאפשר כי ההון ישמש למטרות אשר הוגדרו על ידי "נותן הכסף" מראש, בהווה ובעתיד. כך, שחרור הכספים לנהנה יכול שייעשה על פי ציוני דרך שהוגדרו מראש, על פי שיקול דעתו והגדרותיו של נותן הכסף . ניתן לקבוע מנגנונים שונים לשחרור הכספים המצויים בחשבון הנאמנות, כך, למשל, לקבוע נאמנות תלוית מועד, לדוגמה, הגעת הילד לגיל 30 או 40; נאמנות תלוית אירוע או מטרה, לדוגמה, כל נכד מקבל מימון ללימודים גבוהים, אולם אך רק כאשר הוא נרשם בפועל ללימודים אלה ורק למטרה זו ועוד.

מנגנון נאמנות נוסף הוא נאמנות המתמשכת לאורך כל חיי הילד. נאמנות זו נבנית במקרים רבים לטובת ילד עם מוגבלות שכלית או התפתחותית. נאמנות שכזו עשויה לאפשר שמירת הכסף בנאמנות תוך מינוי אדם קרוב – למשל אחיו של הנהנה – כ"פרוטקטור". לפרוטקטור עשויות להיות סמכויות, כפי שיוגדרו בהסכם הנאמנות, שעשויות לאפשר לו לתת הוראות בנוגע לכסף לטובת הנהנה. המגבלות החלות על הפרוטקטור יוגדרו אף הן בהסכם הנאמנות.

נאמנות היא מקצוע ונאמנויות יש צורך לנהל. בעבר נהגו משפחות למנות עורך דין כנאמן, אך כיום, פחות ופחות עורכי דין מוכנים לקחת על עצמם את עול ניהול הנאמנות. גם אם מסכים עו"ד לשמש נאמן, נוצרות בעיות כאשר הוא מבקש לצאת מהתמונה ויש צורך למצוא לו מחליף. 

היחוד של הטיפול אשר ניתן על יד משרדנו הינו כי הוא ניתן בשיתוף ובשילוב יעוץ עיסקי. מטבע הדברים הייעוץ והטיפול נעשים בתפורה אישית על פי הנתונים, הצרכים, העדיפויות והנסיבות ביחס לכל מקרה בנפרד.עו"